Master in International Tax Consulting

Auf Marktbedürfnisse reagieren.

Ein Steuerberater kann nicht länger nur ein Steuerpflichtiger sein. Sie müssen ein Fachmann sein, der in der Lage ist, natürlichen und juristischen Personen sowohl im nationalen als auch im internationalen Kontext einen umfassenden Steuerplanungsdienst anzubieten.

Um diese Art von Beratung anbieten zu können, ist es wichtig, dass ihre Ausbildung eine technische Analyse der wichtigsten Steuerkennzahlen und der Verfahren zu ihrer Anwendung mit praktischer Praxis verbindet, um die Probleme, mit denen sie konfrontiert werden, aus erster Hand zu verstehen.

Wer mit höchsten Ansprüchen in diesen Beruf einsteigen oder seine Kenntnisse und Fähigkeiten den heutigen Anforderungen des Berufes anpassen möchte, muss sich nach diesen Kriterien ausbilden.

Lassen Sie sich ausbilden, um eingestellt zu werden.

Sie haben die Gewissheit, dass Sie in einem stark nachgefragten Fachgebiet ausgebildet werden und direkten Zugang zu denjenigen haben, die Ihnen eine Anstellung anbieten können und wollen. Darüber hinaus handelt es sich um eine außerordentlich spannende Spezialisierung, wenn Sie eine Karriere in der Steuerberatung anstreben. Sie werden in Teams voller Talente integriert, deren Arbeitsmethoden die Effizienz maximieren und die besten technologischen Tools nutzen, und das alles an einem Ort, an dem sie Ihnen dabei helfen wollen, Ihr volles Potenzial auszuschöpfen. Wenn ja, profitieren sowohl Sie als auch das Unternehmen davon.

Wenn Sie über die erforderlichen Fähigkeiten verfügen und die internationale Welt der Steueroperationen Sie anspricht, müssen Sie an der Stelle sein, an der diejenigen, die Talente zum Ausbilden und Einstellen suchen, auf Sie zugreifen können. Dieser Ort ist der Masterstudiengang Internationale Steuerberatung.

Es ist für Menschen...

Die inmitten von Talenten arbeiten möchten, in Unternehmen, in denen eine gut organisierte Arbeit und die fortschrittlichsten technologischen Tools es diesen Talenten ermöglichen, zu glänzen und die besten beruflichen Karrierechancen vor sich zu haben.

Sie suchen...

Arbeiten umgeben von Talenten in Unternehmen, in denen eine gut organisierte Arbeit und die modernsten technologischen Tools es diesen Talenten ermöglichen, zu glänzen und die besten beruflichen Karrierechancen vor sich zu haben.

Werden...

Teil von Arbeitsteams auf höchstem Niveau, die sie zu den besten Fachkräften machen. In einem Programm wie diesem, bei den Unternehmen, die es lehren und in die man sich ab der zweiten Phase integriert, und bei der Art der bearbeiteten Operationen wird weder ein niedrigeres Niveau angestrebt noch kann man es finden.

Firmen, die diese Schulung entwerfen, leiten und unterrichten:

Umfassende Ausbildung für angehende Steuerberater

Der Masterstudiengang geht über die Theorie hinaus, indem er Studierende in reale Fälle eintauchen lässt und ihnen einen Kurs in Digital Business Skills bietet, um sicherzustellen, dass sie an der Spitze der digitalen Besteuerung und agiler Methoden stehen. Mit einem praktischen und zeitgemäßen Ansatz ist dieses Programm ideal für diejenigen, die eine Führungsrolle im internationalen Steuerbereich anstreben.

Der Masterstudiengang „International Tax Consulting“ an der ISDE ist eine hervorragende Anlaufstelle für diejenigen, die in der komplexen Welt der globalen Besteuerung herausragende Leistungen erbringen möchten. Dieses Programm vermittelt nicht nur Theorie, sondern ermutigt die Studierenden auch, ihr Wissen in realen Situationen anzuwenden, und bereitet sie so auf die Herausforderungen und Chancen des internationalen Steuerrechts vor. Durch einen innovativen Ansatz, der Unterricht im Klassenzimmer mit praktischen Erfahrungen in führenden Unternehmen und Organisationen kombiniert, erhalten Studierende eine einzigartige und wertvolle Perspektive, die sie auf dem Arbeitsmarkt hervorhebt.

OPTIONALE NIVELLIERMODULE

Buchhaltung

Buchhaltungs- und Registrierungspflichten

• Einnahmen- und Ausgabenbuch
• Anlagebuchbücher
• Bereitstellung von Geldern und Materialien

Aufbau des Gesamtbuchhaltungsplans

• Konzeptioneller Rahmen
• Erfassungs- und Bewertungsstandards
• Jahresabschluss
• Kontenplan

Steuerbeziehungen

• Körperschaftssteuer
• VA (Mehrwertsteuer)

Sozioökonomische Verbrechen

Steuerhinterziehung und Geldwäsche

• Subjektive und objektive Elemente
• Insolvenzbeziehung mit Geldwäsche

Strafkonformität

• Steuerrisiko- und Haftungsausschlussplan

Einführung in die direkte und indirekte Besteuerung für Einwohner

Direkte Besteuerung

• Persönliche Einkommensteuer (IRPF)
• Körperschaftssteuer (IS)
• Grundsteuer (IP) und Vermögenssteuer (ISGF)
• Erbschafts- und Schenkungssteuer (ISD)
• Umweltsteuern (auf den Wert der Stromproduktion, Förderung von Gas, Öl und Kondensaten usw.)

Indirekte Besteuerung

• Mehrwertsteuer (Mehrwertsteuer)
• Übertragungssteuer und Stempelsteuer
• Verbrauchsteuern
• Finanztransaktionssteuer
• Steuer auf digitale Dienstleistungen Umweltsteuern (fluorierte Gase, Abfall usw.)

KERN I: INTERNATIONALE DIREKTE STEUERN

SÄULEN DER INTERNATIONALEN BESTEUERUNG

• Quellen der internationalen Besteuerung
• Gemeinschaftlicher Besitzstand (besonderer Verweis auf Richtlinien)
• Arten von Modellen für internationale Doppelbesteuerungsabkommen OECD (BEPS. Säulen I und II)
• Grundprinzipien der internationalen Besteuerung: Territorialitätskriterien (Wohnsitz und Quelle) und Staatsangehörigkeit
• Allgemeine und spezielle Anti-Missbrauchsklauseln, mit besonderem Bezug auf „nicht kooperative Rechtsgebiete“ (Steueroasen)
• Geschäftsfall

BESTEUERUNG OHNE DBA (NRIT)

• Objektive und subjektive Elemente des steuerpflichtigen Ereignisses
• Analyse der Besteuerung durch PE (Permanent Establishment)
• Analyse der Besteuerung ohne P
• Geschäftsfall

BESTEUERUNG DURCH DTT

• Konzept und Struktur
• Wohnsitz PE (Betriebsstätte)
• Kriterien zur Verteilung der Steuerhoheit (Immobilien, Unternehmen, Seeschifffahrt, Dividenden, Zinsen, Lizenzgebühren, Kapitalgewinne, abhängige Beschäftigung, Künstler und Sportler, sonstige Einkünfte)
• Methoden zur Beseitigung der Doppelbesteuerung
• Verständigungsverfahren und Schiedsverfahren
• Geschäftsfall

STEUERLICHE AUSWIRKUNGEN SPANISCHER INVESTITIONEN IM AUSLAND

• Internationale Steuertransparenz
• Bildrechte
• Wegzugssteuer Hybridinstrumente
• Regelung für Unternehmen, die ausländische Wertpapiere halten
• Expatriate- und Inpatriate-Regime: „Steuernomaden“
• Geschäftsfall

BESTEUERUNG VON AUSLÄNDERN UND IHRE AUSWIRKUNGEN AUF ANDERE STEUERN

• Steuern auf Vermögen und vermögende Privatpersonen
• Erbschafts- und Schenkungssteuer
• Sonstige Steuern (regional und lokal)

TRANSFERPREISREGELUNG

• Marktwertprinzip
• Vergleichbarkeitsanalyse
• Bewertungsmethoden
• Formale Pflichten und Strafregime
• Business Case mit Wechselwirkung zwischen internationaler direkter und indirekter Besteuerung

KERN II: INTERNATIONALE INDIREKTE STEUERN

Mehrwertsteuer im EU- und Nicht-EU-Kontext

• Mehrwertsteuer im internationalen Warenaustausch und -handel
• Mehrwertsteuer im internationalen Dienstleistungsaustausch
• Geschäftsfälle/Realfälle
• Nationale und internationale Vorschriften: Einführung in das Gemeinschaftsrecht und die Rechtsprechung
• Brexit: Auswirkungen auf die umsatzsteuerliche Behandlung Geschäftsfälle/Realfälle
• Lokalisierungsregeln/Territorialität
• Betriebsstätte für Mehrwertsteuer versus Betriebsstätte für direkte Steuern
• Geschäftsfälle/Realfälle
• Steuerzahler – Tochtergesellschaft vs. Zweigniederlassung vs. andere Betriebsstätte
• Pflichten – Mehrwertsteuerformalitäten für Nichtansässige
• Mehrwertsteuerabzug für Nichtansässige
• Planung – Mehrwertsteueroptimierungen auf internationaler Ebene
• Geschäftsfälle/Realfälle
• E-Commerce und Fernabsatz
• Ansatz der Inspektionsmaßnahmen gegenüber Nichtansässigen

ZOLL UND AUSSENHANDEL

• Zollgebiet der Union – Rechtlicher Rahmen und territorialer Geltungsbereich.
• Die Zölle und Elemente der Zollabfertigung.
• Grundpfeiler der Anwendung von Einfuhrzöllen und anderen Maßnahmen im Warenverkehr:
  • Gemeinsamer Zolltarif und zolltarifliche Einreihung von Waren
  • Zollursprung der Waren
  • Zollwert der Waren
  • Zollschuld: Ermittlung der Höhe der Einfuhrzölle. Zölle und Maßnahmen des Handelsschutzes.

Aktueller Fall: Handelskrieg zwischen China und den Vereinigten Staaten

• IVAT – Steuerpflichtiges Ereignis bei der Einfuhr: Rückstellung, Befreiungen, Aussetzung und Aufschub.
• Incoterms® 2020: Praktische Anwendung und Zusammenspiel mit der internationalen Besteuerung.
• Einbeziehung von Waren in ein Zollregime: Sonderregime:
  • Transit: Extern und intern
  • Lagerhaltung: Zolllager und Freizonen
  • Besonderer Bestimmungsort: Vorübergehende Einfuhr und endgültiger Bestimmungsort
  • Perfektion: Aktiv und Passiv
  • Steuerregelungen: Lagerhaltung unterscheidet sich vom Zoll.
  • Business Case: Real Case – Einfuhr- und Zolloptimierung.

SONDERSTEUERN

• Sondersteuern: Natur und Strukturelemente
• Interner und gemeinschaftlicher territorialer Geltungsbereich
• Verbrauchssteuern für das verarbeitende Gewerbe: Steuern auf Alkohol und alkoholische Getränke
• Kohlenwasserstoffsteuer
• Steuer auf Tabakprodukte
• Sondersteuer auf bestimmte Transportmittel
• Sondersteuer auf Strom
• Kohleverbrauchsteuer
• Formalitäten und Verwaltung verschiedener Steuern.
• Einführung in die Umweltbesteuerung:
  • Rechtlicher Rahmen IVPEE, fluorierte Gase, Abfall und nicht wiederverwendbare Kunststoffverpackungen.
  • Finanztransaktionssteuer
  • Steuer auf bestimmte digitale Dienste

REISEPLAN A. RECHTSUNTERSTÜTZUNG IN STEUERVERFAHREN

• Managementverfahren
• Inspektionsverfahren
• Inkassoverfahren
• Verwaltungs- und strafrechtliches Sanktionsverfahren
• Überprüfungsverfahren. Ansprüche/Beschwerden vor Verwaltungs- und Gerichtsbehörden/Schadensfrage
• Kooperative Beziehungen. Einhaltung der Steuervorschriften
• Geschäftsfall

REISEPLAN B. UNTERNEHMENSUMSTRUKTURIERUNGSMASSNAHMEN

• Firmenumwandlung, Firmenfusion, Firmenspaltung, Sitzverlegung.
• Steuerliche Auswirkungen zwischen Muttergesellschaft und Tochtergesellschaft sowie zwischen Konzernunternehmen
• Beitrag der Wirtschaftsbranche
• Besonderer Hinweis auf grenzüberschreitende Fusionen und Spaltungen.
• Geschäftsfall

Entdecken Sie die großen Steuerkanzleien und treten Sie ihnen bei:

Es handelt sich um das Programm, das von führenden Steuerberatungsfirmen entwickelt, geleitet und unterrichtet wird, um die benötigten Talente zu finden, sie auszubilden und in ihre internationalen Teams zu integrieren.

Von der Theorie zur Praxis:

Sie werden lernen, indem Sie es tun. In einem positiven Kreislauf zwischen dem Erwerb der Theorie und der unmittelbaren Anwendung in der Praxis. In der zweiten Phase des Programms werden Sie in ein Unternehmen integriert, wo Sie bereits im realen Betrieb mit echten Kunden arbeiten.

Erweitern Sie Ihr Fachwissen:

Sie ergänzen Ihre Ausbildung durch den International Tax Law Course an der University of Miami, der Teil dieses Programms ist.

Ihre berufliche Zukunft:

Mit der Garantie, von den besten Beratungsfirmen, Anwaltskanzleien und Unternehmen in einer gefragten Spezialisierung ausgebildet zu werden, liegt es in Ihren Händen, Ihnen die Türen zu einer glänzenden beruflichen Zukunft zu öffnen.

• Beratungs- und Wirtschaftsprüfungsgesellschaften oder die Big Four (hauptsächlich in steuerrechtlichen Spezialgebieten).
• Große nationale und internationale Unternehmen, börsennotierte Unternehmen oder KMU (hauptsächlich in Abteilungen, die auf Finanzsteuerberatung spezialisiert sind).
• Banken, Investmentbanking, Sparkassen und andere Finanzmarktbetreiber.

ISDE bietet nicht die Programme an, die ihnen am besten gefallen. Es sind die führenden Fachfirmen, die über ISDE die Ausbildung anbieten, die sie für neue Fachkräfte benötigen. Daher entwerfen, leiten und unterrichten sie diese Programme entsprechend ihrem Einstellungsbedarf, sodass sie als Talentpool für ihre Teams dienen.

Das betrifft Sie. Dies ist der Fall, wenn Sie eine Schulung suchen, die auf dem neuesten Stand und äußerst praxisorientiert ist und genau auf dieses Ziel ausgerichtet ist. Mit dem Ziel, dass Sie sich diesen Teams anschließen, die an internationalen Steueroperationen arbeiten. Bei solchen Tätigkeiten handelt es sich natürlich um große Beratungsfirmen, Anwaltskanzleien oder multinationale Konzerne. Wenn Ihnen das zusagt und Sie auf der Suche nach einem Programm sind, das Ihnen den direkten Zugang zu diesen Firmen garantiert (wo Sie auch in der zweiten Phase des Programms integriert werden), fragen Sie uns, was Sie tun müssen, um ausgewählt zu werden.